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歡迎光臨財政部電子申報繳稅服務形象圖
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營所稅

電子申報

注意(公告)事項

營利事業所得稅電子結(決)算申報繳稅系統
(若需驗證下載檔案是否正確,請使用SHA-1 指紋碼工具,使用方式詳見說明。下載 SHA-1 指紋碼

 

    若曾經安裝過103年度(含)以前版本,請先移除舊版本程式,再行下載安裝104年度營所稅結(決)算電子申報繳稅系統。無法由程式集之移除捷徑確實清除舊版本程式者,請至控制台/新增或移除程式功能,將舊版本移除。請使用系統管理員之身份進行程式安裝,待安裝完成後,則可再改由一般使用者權限之帳號執行本系統。

    本年度系統程式安裝預設路徑:作業系統磁碟機:\ETAX\PIA\BIN

    建檔程式轉出結算媒申001檔之預設路徑:作業系統磁碟機:\ETAX\PIA\TransData\104

    網路申報成功報表檔之預設路徑:作業系統磁碟機:\ETAX\PIA\Upload\Report\104

    程式安裝後,請由桌面捷徑或由程式集\營利事業所得稅電子申報系統目錄選擇執行程式。

    電子報繳稅服務已停用SSL V3.0傳輸加密服務,請用戶改用TLS V1.0或 V1.1傳輸加密

    重要:提醒您,104年起營利事業所得稅電子申報軟體不再支援Windows 2000(SP4)以下之作業系統,
    為提供更佳系統功能,請即早更新您的作業系統。

    註:
    支援之作業系統:Windows 2000(SP4)、Windows XP、Windows VISTA、Windows 7、Windows 8、
                                  Windows 10
    不支援之作業系統:Windows 2000(SP4)以下之版本,如:Windows 2000 (SP3(含)以下)、Windows 95、
                                      Window 98、Windows NT ... 等)

    配合國發會廢止使用第一代SSL憑證規範,電子報繳稅服務建議Windows XP作業系統升級。

軟體下載安裝注意事項

  • 安裝時,如出現「無法移除舊版本系統」或「營利事業所得稅結算建檔.msi」等錯誤訊息,而無法安裝新版程式,請參考:
    • 下載由微軟所提供強制移除程式 (下載完成之後,請以掃毒程式進行掃毒)。
    • 下載完成後,點擊下載檔案msicuu2.exe進行安裝作業。
    • 安裝完成後,從開始->程式集->點選"Windows Install Clean Up"->點選"營利事業所得稅電子申報系統"->Remove。
    • 移除舊版系統完成後,再重新執行安裝作業即可。

軟體下載

網路申報單位明細表 (自動解壓縮檔)
下載本自動解壓縮檔(ApplyForm.exe)後執行,
會將Openoffice格式之『申報單位明細表.odt』及『申報單位明細表.pdf』解壓縮至所選擇的資料夾路徑下。
營利事業所得稅申報書附表:成本分析表單、期末存貨明細表、直接原料明細表等
營利事業可下載格式內容,並依式填報備妥;稽徵機關查核時,如有需要再行通知檢送之。
獨資合夥企業自辦理104年度營利事業所得稅結(決)、清算申報之申報注意事項

改版說明

建檔程式更新說明

17.02版 (105.4.29) 修改事項:

  • 更新基本資料之檢附文件說明。
  • 修正本稅第6頁交際費為普通申報或是簽證藍色申報時,若進貨淨額、銷貨淨額、勞務淨額、運輸淨額小於0,規定限額(A)計算錯誤問題。
  • 修正本稅第12頁每股淨值可輸入負值。

17.01版 (105.4.26) 修改事項:

  • 修正必要頁次說明少第B2頁問題。
  • 修正本稅第1頁54欄自行依法調整後純益率小於其行業代碼擴大書審純益率時,出現提示訊息問題。
  • 修正本稅第15頁一(一)(E)欄存檔後,小數位數錯誤問題。

17.00版 (105.4.15) 修改事項:

  • 104年度更新。
審核申報程式更新說明

17.02版 (105.4.29) 修改事項:

  • 修正於媒體審核,審核條件8002:組織別為7、8,卻誤退查問題。
  • 修改審核條件1102檢核:當財產分類為01固定資產時,且財產名稱有「土地」或是「房屋及建築」文字,所在地址不可為空白。
  • 修正申報成功報表本稅第2頁列印時,基本稅額與一般所得稅額之差額(10)金額遮字問題。
  • 修正申報成功報表本稅第13頁列印A4格式時,無法產生PDF檔問題。

17.01版 (105.4.26) 修改事項:

  • 修正審核條件0018:本稅第5頁直接劃撥退稅同意書之金融機構類別為P郵局,卻誤退查問題。
  • 修正審核條件0156:出現'' is not a valid integer value問題。
  • 修正審核條件0505:金融機構代號正確,卻誤退查問題。
  • 修改審核條件0511檢核:第5頁其他費用明細表(表號"05A")各項目金額加總減查核準則第67條第3項小規模營利事業收據剔除數等於總計欄,並等於第1頁(損益及稅額計算表)之32欄。
  • 修正審核條件8002:組織別為7、8,卻誤退查問題。
  • 修正審核條件1519、1523:第15-1頁金額正確,卻誤退查問題。
  • 修正審核條件AW01文字,誤植第27頁問題。
  • 當組織別為5、6進行申報上傳時,刪除提示訊息「獨資、合夥組織之營利事業應辦理結算申報,無須計算及繳納其應納之結算稅額」。

17.00版(105.4.15)修改事項:

  • 104年度更新。
列印程式更新說明

17.02版 (105.4.29) 修改事項:

  • 修正本稅第2頁列印時,基本稅額與一般所得稅額之差額(10)金額遮字問題。
  • 修正本稅第11頁列印,當財產名稱為土地且折舊或攤折方法註記為空時,無法顯示資料問題。

17.01版 (105.4.26) 修改事項:

  • 修改原放置租減列印之封面-1報表改放到本稅列印。
  • 修正本稅第11頁之財產分類錯誤問題。
  • 修正本稅第13頁列印A4格式時,無法產生PDF檔問題。

17.00版(105.4.15)修改事項:

  • 104年度更新。

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