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營所稅

電子申報

注意(公告)事項

營利事業所得稅電子結(決)算申報繳稅系統
(若需驗證下載檔案是否正確,請使用SHA-1 指紋碼工具,使用方式詳見說明。下載 SHA-1 指紋碼

 

    若曾經安裝過101年度(含)以前版本,請先移除舊版本程式,再行下載安裝102年度營所稅結(決)算電子申報繳稅系統。無法由程式集之移除捷徑確實清除舊版本程式者,請至控制台/新增或移除程式功能,將舊版本移除。請使用系統管理員之身份進行程式安裝,待安裝完成後,則可再改由一般使用者權限之帳號執行本系統。

    本年度系統程式安裝預設路徑:作業系統磁碟機:\ETAX\PIA\BIN

    建檔程式轉出結算媒申001檔之預設路徑:作業系統磁碟機:\ETAX\PIA\TransData\102

    網路申報成功報表檔之預設路徑:作業系統磁碟機:\ETAX\PIA\Upload\Report\102

    程式安裝後,請由桌面捷徑或由程式集\營利事業所得稅電子申報系統目錄選擇執行程式。

    重要:提醒您,明(104)年本申報軟體將不再支援Windows NT(含以下)之作業系統, 以提供更佳系統功能,請即早更新您的作業系統。

軟體下載安裝注意事項

  • 安裝時,如出現「無法移除舊版本系統」或「營利事業所得稅結算建檔.msi」等錯誤訊息,而無法安裝新版程式,請參考:
    • 下載由微軟所提供強制移除程式 (下載完成之後,請以掃毒程式進行掃毒)。
    • 下載完成後,點擊下載檔案msicuu2.exe進行安裝作業。
    • 安裝完成後,從開始->程式集->點選"Windows Install Clean Up"->點選"營利事業所得稅電子申報系統"->Remove。
    • 移除舊版系統完成後,再重新執行安裝作業即可。
  • 安全需求:網際網路安全性須設定使用SSL3.0或TLS1.0,設定方式詳見網際網路安全性設定說明

軟體下載


  • 結(決)算建檔程式 檔案大小:11.4 MB下載驗證檔 sha-1checkpia.xml
    更新日期:103年5月8日 版本:15.02
    使用本軟體進行結(決)算申報書建檔及轉出各媒體申報檔(*.001、*.a01、*.k01、*.x01)功能
  • 結(決)算審核申報程式 檔案大小:12.9 MB下載驗證檔 sha-1checkverify.xml
    更新日期:103年5月30日 版本:15.06 使用本軟體進行結算網路申報上傳、結(決)算媒體申報檔審核(.001檔)及媒體申報檔(申報書封面、第1、2、13、14、16頁報表)列印功能
  • 結(決)算申報書列印程式 檔案大小:10.3 MB下載驗證檔 sha-1checkprint.xml
    更新日期:103年5月26日 版本:15.04

    使用本軟體進行結(決)算申報書列印,供核對資料或留存使用
  • 股東股份轉讓媒申審核程式 檔案大小:7.22 MB下載驗證檔 sha-1checka01.xml
    更新日期:103年4月22日 版本:15.01

    第12頁媒體申報檔審核程式
    V15.01版增修說明:開放媒申檔資料長度過長可通過審核,不退查。
  • 投資人明細媒申審核程式 檔案大小:5.76 MB下載驗證檔 sha-1checkk01.xml
    更新日期:103年4月29日 版本:15.02

    第13頁媒體申報檔審核程式
    V15.02版增修說明:修正檢核條件1305-當17或18欄有值,其他各欄金額為0,誤退查問題。
    V15.01版增修說明:開放媒申檔資料長度過長可通過審核,不退查。
  • 設備或技術投抵媒申審核程式 檔案大小:5.73 MB下載驗證檔 sha-1checkx01.xml
    更新日期:103年4月22日 版本:15.01

    附冊第13~14頁媒體申報檔審核程式
    V15.01版增修說明:開放媒申檔資料長度過長可通過審核,不退查。

網路申報單位明細表 (自動解壓縮檔)
下載本自動解壓縮檔(ApplyForm.exe)後執行,
會將Openoffice格式之『申報單位明細表.odt』及『申報單位明細表.pdf』解壓縮至所選擇的資料夾路徑下。
營利事業所得稅申報書附表:成本分析表單、期末存貨明細表、直接原料明細表等
營利事業可下載格式內容,並依式填報備妥;稽徵機關查核時,如有需要再行通知檢送之。

改版說明

建檔程式更新說明

15.02版 (103.5.8) 修改事項:

  • 修正建檔本稅第5頁其他費用明細表之瀏覽總計錯誤。

15.01版 (103.4.23) 修改事項:

  • 修正建檔本稅第13頁下方功能鍵在解析度大字型以上隱藏問題。
  • 修正建檔本稅第14頁合計欄位841加總錯誤。
  • 配合核定申報,刪除建檔本稅第18頁之「1-7選項皆勾選為否」功能鍵。
  • 配合核定申報書,建檔租減第16頁填寫說明加入第六點。
  • 修正匯入本年度結算媒申檔:本稅第2頁之02、02f欄金額、第14頁合計欄位匯入錯誤。
  • 修正匯入上一年度結算資料第13頁、上一年度投資人明細資料位移問題,若您使用匯入功能發生程式無回應,請更新此版重新執行。

15.00版 (103.4.15) 修改事項:

  • 102年度更新。
審核申報程式更新說明

15.06版(103.5.30)修改事項:

  • 修正審核條件0806:第3題勾「是」者,H=D/F且H>3,誤退查問題。
  • 修正審核條件0807:第3題勾「否」者,H=D/F且0<=H<=3,誤退查問題。

15.05版(103.5.26)修改事項:

  • 依國稅局需求修改檢核條件0023:適用網路申報之審核,公營事業不檢核「第16頁必填」。

15.04版(103.5.8)修改事項:

  • 主畫面之有關直撥退稅申請書表下載網址修正為財政部稅務入口網站(網址https://www.etax.nat.gov.tw)。
  • 修正列印本稅第13頁報表B4,當勾選「無須填表本表」,多印一張「98年度測試報表資料」。
  • 列印封面:更新新莊稽徵所地址為新北市新莊區中平路439號北棟4樓。

15.03版(103.4.30)修改事項:

  • 修正列印本稅第1頁【科目1100-外匯收入】金額無法顯示問題。

15.02版(103.4.29)修改事項:

  • 修正檢核條件1305:當17或18欄有值,其他各欄金額為0,誤退查問題。

15.01版(103.4.23)修改事項:

  • 配合開放檢核條件0028:當為「決算」時,所得年度為"所得期間起日期"之前3碼(所得年)。
  • 修正檢核條件0205:02f欄=02a欄-02d欄,誤退查問題。
  • 修正檢核條件1327:檢核文字應為「細項第(16)欄扣繳稅額合計數」。
  • 修正列印本稅第2頁:屬於免填報基本稅額頁次,但列印程式列出沒有填列的資料。。

15.00版(103.4.15)修改事項:

  • 102年度更新。
列印程式更新說明

15.04版(103.5.26)修改事項:

  • 列印本稅第12頁【轉讓原因】字體調大。

15.03版(103.5.20)修改事項:

  • 修改第18頁第1題若填「N」,第2題至第9題填「N」者,「是」或「否」選項列印為未勾選。
  • 修正第22頁,辦理申報情形選擇「4」與委任人非屬同一人時,「其他事項」欄位帶值錯誤。

15.02版(103.5.8)修改事項:

  • 修正列印本稅第1頁【科目1100-外匯收入】金額無法顯示問題。
  • 修正列印本稅第13頁報表B4,當勾選「無須填表本表」,多印一張「98年度測試報表資料」。
  • 本稅第22頁,當一、帳簿處理情形之【委任記帳情形註記】為0且二、辦理營利事業所得稅結算申報情形之【委任代辦申報情形註記】為1時,下方之【委任營利事業名稱】、【統一編號】、【負責人、代表人或管理人】、【地址】四個欄位不帶入。

15.01版(103.4.29)修改事項:

  • 修正封面之【申報書附件資料寄送方式】未顯示。
  • 修正本稅第2頁屬於免填報基本稅額頁次,但列出沒有填列的資料。
  • 修正本稅第12頁文字:【本年底每股淨值】、【已發行股數】。
  • 修正本稅第22頁帳簿處理情形之【住址】未完整顯示。
  • 配合核定申報書,租減第16頁填寫說明加入第六點。

15.00版(103.4.15)修改事項:

  • 102年度更新。

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